title: 收付款计划怎么管？计划金额、实际金额与逾期状态对账
description: 解释计划与实际收付款的双日期口径、部分登记、完成判断和肇新系统对账规则。
keywords: 合同收付款计划,合同付款对账,合同逾期管理

收付款计划怎么管？计划金额、实际金额与逾期状态对账

收付款管理必须区分“按合同应该何时发生”和“资金实际何时发生”。前者由计划日期和计划金额表达，后者由实际收付款日期和登记金额表达。

肇新系统的核心规则

一条计划可以对应多笔实际登记。累计登记金额等于计划金额时才完成；超过计划金额属于异常，不能自动当作完成。计划日期已过且未完成时进入逾期。

已有登记记录的计划不能删除或关闭，修改后的计划金额也不能低于已登记金额。这样可以避免历史现金流因为计划调整而消失。

双日期统计口径

计划金额、待收待付、逾期和账龄按计划日期统计；已收已付和实际现金流按实际收付款日期统计。例如 2026 年 12 月计划收款，2027 年 1 月实际收到：计划属于 2026 年，实际收款属于 2027 年。

月度对账步骤

1. 筛选本期应执行计划。
2. 核对每条计划的累计登记和剩余金额。
3. 找出逾期、超额、重复或日期异常。
4. 与银行流水或财务凭证核对实际日期和金额。
5. 补充凭证，确认催收或付款责任人。
6. 对确需调整的计划发起合同变更或受控维护。

关闭的计划默认不进入待收待付和有效履约统计，但已发生登记仍保留在历史实际金额中。

FAQ

**提前收付款怎么统计？**实际金额进入当前实际发生期间，未来计划仍按原计划日期归属；若合同安排改变，再通过变更调整计划。

**部分付款是否能登记？**可以，同一计划允许多笔登记，系统按累计金额判断是否完成。

结语

只有把计划和实际分开，企业才能同时看清履约承诺和真实现金流。肇新系统的双日期口径、部分登记和变更约束，为逾期预警和财务对账提供了统一基础。